Налоговый вычет за лечение зубов: как вернуть часть затрат
Налоговый вычет за лечение зубов — это возможность вернуть часть потраченных средств на стоматологические услуги через налоговую службу. Он позволяет компенсировать до 13% от расходов на оплату лечения, протезирование, установку имплантов и некоторые сопутствующие процедуры. Получение вычета помогает снизить финансовую нагрузку на семью и делает качественное лечение более доступным.
Максимальный размер
Максимальная сумма, с которой начисляется вычет, ограничена — она не может превышать 120 000 рублей расходов на лечение за один календарный год, что даёт возможность вернуть до 15 600 рублей. Если вы лечились у нескольких специалистов или проходили несколько процедур в течение года, все расходы суммируются для расчёта вычета.
Сравнение лечения в государственной и платной клинике
Государственная стоматология
При обращении в государственную стоматологию услуги обычно предоставляются бесплатно или с частичной оплатой по полису ОМС, но качество материалов и скорость лечения могут быть ограничены, а очередь к специалисту — длительной.
Платная клиника
В платных клиниках пациенты получают высокий уровень сервиса, современные технологии и качественные материалы, возможность выбора удобного времени визита и короткие сроки лечения. При оплате платных услуг сохраняется право на налоговый вычет, что позволяет вернуть часть расходов — 13% от потраченной суммы. Таким образом, лечение в частной клинике может оказаться более выгодным с учётом вычета, особенно если нужны импланты, виниры, протезирование или эстетические процедуры.
Лечение кариеса, пульпита, периодонтита
Установка пломб и реставрация зубов
Удаление зубов и хирургические вмешательства
Имплантация зубов и установка протезов
Установка виниров, коронок, мостов
Профессиональная гигиена полости рта и профилактическое лечение
Ортодонтическое лечение (брекеты, элайнеры)
Важно, что расходы должны быть документально подтверждены — чек или счет-фактура, договор с клиникой и платежные документы. Только по этим документам налоговая примет вычет.
Кто может получить вычет: возраст, статус
Право на налоговый вычет за лечение зубов имеют физические лица — граждане России, которые официально платят подоходный налог (НДФЛ 13%).
Основные условия:
- Вычет предоставляется только налогоплательщику, оплатившему лечение.
- Нет ограничений по возрасту: вычет может быть оформлен как на взрослого, так и на ребёнка (если расходы оплачены родителем или законным представителем).
- Если лечение оплачено за родственника, налоговый вычет может быть получен только тем, кто фактически понёс расходы.
- Вычет не предоставляется юридическим лицам или при оплате лечения третьими лицами без официального основания.
Какие документы нужны и их сроки подачи
Платёжные документы
- Квитанции, чеки или банковские выписки, подтверждающие оплату стоматологических услуг.
- Важно, чтобы в документах были указаны реквизиты клиники и сумма оплаты.
Договор на оказание медицинских услуг
- Подтверждает, что услуги действительно были оказаны и оплачены.
- Должен содержать данные пациента, перечень услуг и стоимость.
Медицинские справки и заключения
- Иногда требуется справка, подтверждающая вид оказанных стоматологических услуг.
- Не всегда обязательна, зависит от требований налоговой инспекции.
Налоговая декларация 3-НДФЛ
- Заполняется налогоплательщиком и подается в налоговую по месту жительства.
- Можно подать лично, через МФЦ или в электронном виде через портал «Госуслуги».
Сроки подачи
- Вычет можно оформить как за текущий год, так и за предыдущие 3 года.
- После подачи документов налоговая инспекция рассматривает заявку в течение 30 дней.
Как оформить налоговый вычет за лечение зубов: пошагово
-
1Соберите все документы, подтверждающие оплату стоматологических услуг, после завершения лечения.
-
2Заполните декларацию 3-НДФЛ — можно воспользоваться официальной программой ФНС или сделать это на сайте ФНС России.
-
3Подайте декларацию и документы в налоговую — лично, по почте или через личный кабинет на портале госуслуг.
-
4Ожидайте уведомления о результатах проверки, которая обычно занимает до 3 месяцев
-
5После одобрения вычет будет перечислен на ваш банковский счет в течение 30 дней.
